La Comisión de Hacienda y Crédito Público de la Cámara de Diputados continuó el 24 de septiembre de 2026 el análisis de la iniciativa de Ley de Economía Digital para Pagos Digitales y Electrónicos, presentada por el Ejecutivo como parte del Paquete Económico 2027. La reunión, realizada con representantes empresariales, abordó el impulso a los pagos digitales, la contratación remota de servicios financieros y la reducción de barreras de inclusión en México. El proyecto todavía no es ley ni genera, por sí mismo, nuevas obligaciones vigentes para usuarios, comercios o empresas.
La discusión importa porque puede modificar la forma en que pequeños negocios, plataformas, proveedores de servicios de pago y entidades públicas reciben, procesan y documentan operaciones. Sin embargo, el alcance final dependerá del texto que apruebe el Congreso y de las disposiciones posteriores de autoridades como la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, el Banco de México y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
En breve
- La iniciativa busca ampliar el uso de pagos electrónicos y digitales, así como facilitar la contratación remota de servicios financieros.
- La Secretaría de Hacienda definiría sectores estratégicos y actividades relevantes; las autoridades sectoriales establecerían reglas operativas.
- El proyecto sigue en proceso legislativo: aún no existe un calendario definitivo de aplicación ni una lista cerrada de empresas obligadas.
Qué plantea la iniciativa
De acuerdo con la información difundida por el Canal del Congreso, la propuesta tiene un carácter transversal y pretende fortalecer herramientas de pago que ya existen, incluidos los sistemas administrados por el Banco de México. La intención declarada es que más operaciones puedan realizarse mediante medios electrónicos, con mecanismos que faciliten la identificación, la trazabilidad y la interoperabilidad de los pagos.
La iniciativa también busca que ciertos servicios financieros puedan contratarse a distancia. Para las personas usuarias, esto podría traducirse en menos visitas a sucursales y procesos más sencillos para abrir, utilizar o administrar productos financieros, siempre que las reglas de autenticación, protección de datos y seguridad tecnológica sean claras.
El proyecto no plantea, según la información pública revisada, modificaciones directas a la Ley del Impuesto sobre la Renta, la Ley del Impuesto al Valor Agregado ni al Código Fiscal de la Federación. Tampoco debe confundirse con una reforma fiscal que entre automáticamente en vigor por haber sido incluida dentro del Paquete Económico 2027.
El punto decisivo: quién tendría que cumplir
Uno de los aspectos que permanecen abiertos es la definición de los sectores estratégicos y las actividades relevantes en los que podrían impulsarse o requerirse medios de pago digitales y electrónicos. La iniciativa prevé que la Secretaría de Hacienda participe en esa determinación, mientras que las autoridades de cada sector establecerían las reglas de operación.
Esta arquitectura puede tener efectos distintos según el tamaño y la actividad de cada negocio. Una plataforma de comercio electrónico, una fintech o una empresa que opera una pasarela de pagos podría enfrentar exigencias de registro, información, seguridad, control operativo o interoperabilidad. En cambio, para una microempresa que únicamente acepta transferencias o códigos de pago, el impacto dependería de si la norma establece obligaciones directas o si las exigencias recaen principalmente en sus proveedores tecnológicos.
Un análisis de PwC México sobre el Paquete Económico 2027 señala que la propuesta podría alcanzar a empresas fintech, proveedores de servicios de pago, plataformas digitales, billeteras electrónicas y otros participantes del ecosistema. La firma también advierte que el documento no contiene todavía tasas, cuotas o contribuciones específicas, ni un calendario detallado de implementación para la nueva ley.
Qué significa para las pymes
Para los pequeños negocios, una mayor adopción de pagos digitales puede facilitar ventas a distancia, cobros recurrentes y conciliaciones contables. También puede ampliar el acceso a clientes que no utilizan efectivo o que compran mediante aplicaciones y plataformas. En actividades como comercio minorista, servicios profesionales, hospedaje, transporte y ventas por internet, la aceptación de medios digitales puede reducir fricciones en el cobro.
Pero la digitalización también implica costos y riesgos. Las pymes podrían tener que invertir en terminales, conectividad, sistemas de facturación, capacitación y controles contra fraudes. Además, deberán evaluar comisiones, tiempos de liquidación, dependencia de proveedores y mecanismos para resolver cargos no reconocidos o interrupciones del servicio.
Por eso, la discusión legislativa es relevante para el sector empresarial: no basta con establecer que los pagos digitales deben expandirse. También será necesario definir quién absorbe los costos de adaptación, qué estándares técnicos se utilizarán, cómo se protegerán los datos personales y qué alternativas existirán cuando un comercio o cliente no tenga conexión, cuenta bancaria o dispositivo compatible.
Inclusión financiera y uso de efectivo
Durante el análisis del 24 de septiembre, legisladores y representantes empresariales coincidieron en que la transición debe ser gradual. El Canal del Congreso reportó advertencias sobre el riesgo de excluir a personas sin conectividad, infraestructura o acceso a servicios financieros tradicionales.
La preocupación tiene una dimensión práctica. Para una parte de la población, el efectivo sigue siendo el medio más accesible para pagar, ahorrar o recibir ingresos. Una sustitución acelerada podría trasladar costos a usuarios que no tienen cuenta bancaria, viven en zonas con cobertura limitada o enfrentan dificultades para utilizar herramientas digitales.
Representantes del sector financiero especializado alertaron sobre los posibles efectos de restringir total o parcialmente el efectivo en operaciones de sociedades financieras de objeto múltiple. A su vez, integrantes de la banca y de empresas de pagos plantearon la necesidad de certidumbre jurídica y de plazos suficientes para realizar adecuaciones operativas y tecnológicas.
El proceso legislativo aún puede cambiar el proyecto
La Comisión de Hacienda inició el análisis formal de la iniciativa dentro de la ruta de discusión del Paquete Económico 2027 y ha celebrado reuniones con funcionarios públicos y representantes del sector privado. Esto significa que el contenido conocido hasta ahora funciona como una propuesta sujeta a deliberación, ajustes y eventual dictaminación.
Antes de hablar de una obligación general para los comercios o de una eliminación del efectivo, será necesario conocer el dictamen, la votación en comisiones, la discusión en el Pleno y, en su caso, el trámite correspondiente en el Senado. También deberán revisarse los artículos transitorios y las reglas administrativas que definan fechas, sectores, excepciones y mecanismos de supervisión.
Para las empresas, la recomendación inmediata no es asumir que la ley ya está vigente, sino monitorear el proceso y preparar un diagnóstico básico: qué medios de pago utilizan, qué datos almacenan, qué proveedores intervienen, qué controles antifraude tienen y qué inversiones requerirían si se establecen nuevas reglas de interoperabilidad o seguridad.
La Ley de Economía Digital México 2026 puede convertirse en una pieza relevante para modernizar los pagos y ampliar el acceso financiero, pero su resultado dependerá de que la digitalización no se limite a imponer canales electrónicos. El reto será construir un marco que dé certidumbre a las empresas, proteja a los usuarios y mantenga alternativas para quienes todavía no pueden operar plenamente en la economía digital.
Fuentes consultadas
- Canal del Congreso: Comisión de Hacienda recibe a empresarios para analizar Ley de Economía Digital, 24 de septiembre de 2026.
- Canal del Congreso: Comisión de Hacienda analiza nueva Ley de Economía Digital, 23 de septiembre de 2026.
- Canal del Congreso: Comisión de Hacienda inicia análisis del Paquete Económico 2027, 15 de septiembre de 2026.
- PwC México: Presentación del Paquete Económico 2027, septiembre de 2026.
- La Jornada: objetivos anunciados para la Ley de Economía Digital dentro del Paquete Económico 2027, 9 de septiembre de 2026.